国务院加快发展老年人意外伤害及长期护理险

    国务院办公厅近日印发《关于加快发展商业养老保险的若干意见》，这是一份完善社会养老保障体系，发挥商业养老保险助力 “老有所养”作用的重要文件。保监会副主席黄洪4日接受专访，详细解读了这份意见。


养老保障体系的重要组成部分

    意见指出，商业养老保险是商业保险机构提供的，以养老风险保障、养老资金管理等为主要内容的保险产品和服务，是养老保障体系的重要组成部分。

    黄洪说，从国际上看，在养老保障体系建设上一般采取政府、企业、个人三方共担养老责任的体系，也就是业内常说的“三支柱”体系。第一支柱是基本养老保险，由政府发起并承担责任，第二支柱是企业年金，一般由企业发起，企业和个人共同缴费，第三支柱是个人自愿建立的完全积累制养老金计划，商业养老保险是重要组成部分。他表示，在我国养老“三支柱”体系中，基本养老保险“全覆盖、保基本”的目标基本实现，但二、三支柱发展相对滞后，尤其是商业养老保险产品和服务供给不足，覆盖面很小，难以满足公众养老保障需求。

    商业保险机构有哪些用武之地？黄洪认为，商业保险机构要发展安全性高、保障性强、满足长期或终身领取要求的商业养老年金保险，并提供企业（职业）年金计划等产品和服务，有序参与基本养老保险基金和全国社会保障基金投资运营。监管部门将引导发展老年人意外伤害、长期护理、住房反向抵押等商业养老保险，逐步建立长期照护、康养结合、医养结合等养老服务保障体系。


税延养老保险试点准备工作基本就绪

    个人税收递延型商业养老保险，是指允许购买商业养老保险的投保人在个税前列支保费，等到将来领取保险金时再缴纳个税，这是一种通过降低投保人当期税务负担的税收优惠。

    这一税收优惠业内呼吁多年。意见提出，落实好国家支持现代保险服务业和养老服务业发展的税收优惠政策，对商业保险机构一年期以上人身保险保费收入免征增值税。 2017年年底前启动个人税收递延型商业养老保险试点。对于业内关注的产品设计问题，黄洪表示，要坚持“收益保证、长期锁定、终身领取、互助共济”的设计原则，产品要透明、可选择，老百姓投保缴费、产品收益、保险公司收费等信息可随时查询，防止销售误导。“保险业已经基本做好了税延养老保险试点的准备工作。 ”黄洪说。


确保资金营运安全

    意见明确，推进商业养老保险资金安全稳健运营。坚持风险可控、商业可持续原则，发挥商业养老保险资金长期投资优势，稳步有序参与国家重大战略建设实施，参与重大项目和民生工程建设，促进商业养老保险资金与资本市场协调发展，审慎开展境外投资业务。

    作为老百姓的“养老钱”，商业养老保险缴费和领取时间跨度比较长，如何确保资金营运安全，并实现保值增值？“我们将从强化资质管理入手，设定较高准入门槛。 ”黄洪说，保险机构要经营商业养老保险，首先要看精算技术和人才储备符不符合要求，投资能力、风险管控能力、偿付能力，以及股东可持续增资能力等也尤其重要，保监会将综合评估，确保资质过硬。

    他表示，商业养老保险资金运用应该追求的是风险相对较低，回报比较稳健的投资项目和投资渠道，不宜进入竞争性行业。保监会将细化商业养老保险资金重点投资领域的业务规则，协调制定投资支持政策，完善风险保障机制，为商业养老保险资金服务国家战略、投资重大项目、支持民生工程建设提供绿色通道和优先支持。